Analisis aliran tunai

Kajian dan anggaran aliran tunai - subjek perhatian bukan sahaja pakar pembiaya. amalan dunia yang memberi perhatian khusus kepada isu ini kerana masalah kecairan terhasil. tdk sama rata Objektif penerimaan dan pembayaran boleh menyebabkan masalah tersebut. Puncanya mungkin disebabkan keadaan yang tidak diduga. Tidak kira untuk apa sebab tidak ada wang tunai, Syarikat mungkin menghadapi akibat yang sangat serius.

tempoh perolehan tunai

Pengiraan jangka peredaran wang berjanji dalam analisis aliran tunai. Bukti kesukaran kewangan yang serius adalah kekurangan walaupun rizab kecil wang tunai. Mengenai kerugian sebenar syarikat itu berkata terlalu banyak wang yang berkaitan dengan kejatuhan nilai wang dan inflasi, atau hilang peluang penempatan berfaedah wang dan, sebagai akibatnya, menjana pendapatan tambahan. analisis kualitatif aliran tunai - keperluan untuk kawalan keadaan, keupayaan untuk pelan kewangan dan ekonomi aktiviti pada masa akan datang.

perolehan tunai tempoh masa, tindakan itu yang bermula dengan wang untuk akaun, dan sehingga masa wang persaraan.

tunai syarikat analisis termasuk pergerakan sebenar wang kepada perusahaan-perusahaan, penilaian penerimaan segerakan dan pengeluaran dana, nilai penjajaran hasilnya dengan keadaan dana.

Ia berkomunikasi analisis pergerakan aliran tunai kepada perubahan dalam saiz dan komposisi ekuiti dan pinjaman kepada perusahaan dengan pinjaman bank.

isu mata wang

Ekuiti boleh mengalami perubahan disebabkan oleh peningkatan modal tunai, yang terhasil premium saham dalam pengeluaran wang dalam edaran, yang membawa kepada peningkatan keseluruhan dalam edaran wang. amalan domestik menganggap keputusan kewangan aktiviti sekarang.

analisis aliran wang tunai berdasarkan dua kaedah: langsung dan tidak langsung.

kaedah analisis terus

Dalam kaedah langsung analisis dijalankan perbandingan antara jumlah mutlak pendapatan dan perbelanjaan wang dengan aktiviti: semasa, pelaburan dan aktiviti kewangan. Kaedah ini mempunyai kelebihan, menyatakan keupayaan untuk menilai jumlah tunai ketibaan dan penggunaan sumber perusahaan, untuk menentukan artikel, membentuk kemasukan terbesar atau aliran keluar wang dalam bidang aktiviti. Ramalan aliran tunai adalah berdasarkan maklumat yang diperolehi dengan menggunakan kaedah ini.

A kelemahan utama kaedah ini adalah bahawa hubungan dengan hasil kewangan perubahan tunai akaun perusahaan yang sedia ada, tidak boleh ditubuhkan.

kaedah analisis tidak langsung

analisis aliran tunai, berdasarkan kaedah tidak langsung membolehkan menggunakan data daripada akaun untung rugi, kunci kira-kira dan data kewangan, yang terbentuk dalam jurnal perakaunan untuk menubuhkan punca perbezaan dari segi sebab dan kesan ke atas aliran tunai bersih.

Kaedah tidak langsung adalah berdasarkan pelarasan terperinci pendapatan bersih atau kerugian bersih bagi kesan semua urus niaga, sebarang penundaan atau akruan pendapatan tempoh masa lalu atau masa depan wang dan pembayaran. Keuntungan dalam aktiviti ini adalah elemen yang awal.

Menggunakan kaedah tidak langsung analisis aliran tunai, kita boleh menjelaskan sebab-sebab bagi perbezaan di antara jumlah keuntungan dan perubahan dalam aliran tunai bagi tempoh laporan ini. Penyusunan semula maklumat kunci kira-kira, permohonan bagi baki borang 5, pelarasan akaun untung rugi bagi penilaian semula aliran tunai.