Operasi tunai. Ciri kelakuan mereka

Transaksi tunai adalah tindakan yang berkaitan dengan resit dan pengeluaran wang dari pejabat tunai bank, pelbagai organisasi dan syarikat yang dikeluarkan dengan pesanan pendapatan dan perbelanjaan khusus.

Istilah ini juga merangkumi operasi di bursa saham, pengiraan yang perlu dilakukan sehingga keesokan harinya, selepas urus niaga, tindakan dengan tunai, sekuriti, deposit, serta pembayaran hutang atau obligasi hutang lain .

Perkhidmatan Cukai Persekutuan menarik perhatian usahawan individu kepada hakikat bahawa urus niaga tunai yang mereka lakukan mesti dijalankan mengikut peraturan tertentu:

• anda perlu menentukan had baki tunai;

• wang, jumlah yang melebihi had ini, mesti disimpan dalam akaun bank;

• Semua urus niaga tunai perlu diproses dengan bantuan pesanan masuk dan keluar;

• Anda juga perlu menyimpan buku tunai yang sepadan .

Di bank, had monetari ditetapkan mengikut prinsip berikut:

• Pusat beli-tunai, serta dana rizab syiling dan unit mata wang dalam bentuk wang kertas (dengan kebenaran Bank of Russia), harus beroperasi di pusat penyelesaian tunai. Semua wang tunai yang diterima dalam tempoh satu hari perniagaan hendaklah dihantar ke akaun yang berkaitan pada hari yang sama;

• institusi perbankan wilayah perlu mengambil kira keperluan pelanggan untuk wang tunai untuk pengiraan upah atau untuk keperluan lain;

• jumlah had ditetapkan pada akhir hari bekerja. Semua dana yang melebihi itu mesti dipindahkan ke dana rizab, iaitu Mengeluarkan dari peredaran;

• Semua tugas yang berkaitan dengan simpanan dana dalam dana rizab dan pusat penyelesaian tunai ditugaskan kepada pegawai - ketua, ketua akauntan dan ketua jabatan tunai.

Untuk servis massa pelanggan, operasi tunai dijalankan di pejabat yang mengandungi:

• struktur pendapatan dan perbelanjaan;

• unit yang menukar dan menukar mata wang.

Pegawai yang bertanggungjawab untuk menyimpan barang berharga mesti mempunyai meterai logam dan kunci dari stor, serta setem. Dana ini diperlukan untuk menjalankan operasi tunai dengan betul.

Untuk mengeluarkan wang tunai di institusi perbankan, terdapat jabatan tunai berasingan. Untuk melaksanakan operasi tunai penyelesaian, pengurus mengeluarkan tunai kepada juruwang dalam jumlah yang diperlukan hanya terhadap resit. Untuk gaji, wang boleh diberikan selama tiga hari bekerja mengikut pesanan perbelanjaan khas.

Perlu diingat bahawa juruwang, yang menjalankan operasi tunai, adalah dilarang mengeluarkan wang pada masa yang sama dengan beberapa cek tunai, serta melakukan tindakan dengan mata wang di mana pelanggan tidak menyumbang dana, tetapi pada masa yang sama pemeriksaan tunai dan aplikasi deposit tunai.

Ia juga harus dikatakan bahawa apabila menerima atau mengeluarkan wang, juruwang mesti membuat sijil yang sesuai. Pada penghujung hari, seluruh wang, resit tunai, rujukan dengan pita kawalan kalkulator diserahkan kepada resit kepada juruwang untuk pengesahan.